合思 L5 级无需报销，让流程追着业务跑，挖出更多净利润

9 月 26 日，由合思主办、德勤战略支持的「AI 在当下 | 2025 未来财务人大会」北京站圆满落幕，大会汇聚 200 余位企业 CEO、CFO、CIO 及财务先锋，聚焦「L5 级无需报销」前沿实践。合思 CTO 萧培宁、合思产品总监刘安奎《合思 L5 级无需报销解决方案》主题分享，并与会嘉宾现场一起体验合思 AI 产品功能亲身感受 AI 在填单、审批等环节的智能化处理，见证「效率倍增」的智能财务实践。

合思 CTO 萧培宁

萧培宁表示，传统报销是业务追着流程走，L5 级无需报销是流程追着业务跑。「精准知识理解+合理逻辑推演+高效重复处理」的三重能力组合，让 AI 成为破解企业报销难题的关键。」在 AI 填单环节，以某头部 MCN 公司为例，此前每晚数百组达人拍摄涉及大量小额报销，人工处理耗时费力。上线合思 AI 填单后，系统精准识别发票、支付流水与凭证等附件，按时间、类型智能分堆并匹配模板录入信息，实现精准填单。

合思产品总监刘安奎

刘安奎认为，财务的安全感不是「每笔亲自过」，而是 AI 能精准识别风险把控制权握在人手中。在审批环节，合思 AI 审批实行「风险分级机制」，高风险转人工，中风险人机协同，低风险完全自动，让财务管理从「人找事」转为「事找人」，从经验判断走向数据驱动。「过去是审批人主动去系统里找单据，效率低、易遗忘；现在是系统主动把需要处理的异常事项推送给人；过去，审批依赖个人经验，标准不一、难以追溯，现在审批基于统一的规则和数据，标准唯一、合规可靠。」

在 AI 产品体验环节，与会嘉宾现场体验合思 AI 产品功能，亲身感受 AI 在填单、审批等环节的智能化处理，见证「效率倍增」的智能财务实践。面向未来，合思 AI Agent 家族正深入财务管理全链路各环节中发挥长期价值。

以下为现场演讲实录（有精简）

4 年前，「无需报销」尚是一个处于讨论沟通阶段的概念；如今，L5 级无需报销解决方案已近在咫尺。

为了实现接近最理想的 L5 级无需报销状态，合思与 7000 余家客户打磨共创——从最初纯人工处理的手动报销，到软件集成化系统的应用，再到商业模式与自动化系统的深度融合，终于迎来了 L5 阶段。这一阶段彻底改变了以往 L1-L4 流程驱动业务的方式，采用 AI 驱动系统、商业模式乃至人的思维转变，让 AI 与人类成为协同合作的同事，在全场景、全链路实现 AI 智能化的无需报销。

01

L5 无需报销，AI 为何是关键？

这是一张员工报销的请客户喝咖啡的水单，人可能只能读出实付金额、消费时间等基本信息，且在日常实务中，小金额报销通常会审批通过，不太可能要求补全更多信息。但在 AI 的视角下，却能挖掘出更多细节，例如订单来自哪个平台、哪个渠道、何种支付方式等。那些人眼审核很难察觉的细节和大胆的信息推断，会耗费大量心力去审核判断，但 AI 却能结合互联网通识知识，对每个细节进行理解、判断与推测，从而发现不合理之处。

或许，有人会质疑一张发票审核出问题又怎样？然而，当这种情况乘以 10 倍、100 倍甚至 1000 倍时，影响就不容小觑了。以国内某第一梯队传媒公司为例，该公司每晚达人拍摄视频、直播多达几百组，每组都会涉及商务餐、交通费、耗材费等，这些费用金额较小、明细较多，报销提交成为极为耗时费力的工作。过去，它们依赖人工提交，需消耗大量精力梳理填写。

但现在，合思 AI 审批成功解决了这一报销困扰。AI 可对发票、支付流水、凭证等附件准确识别，自动按时间、空间、类型分类分堆识别，依据分堆结果匹配单据模板、费用类型，并自动填写识别内容至单据。由此可见，小到字段填写规范，大到单据自动填写、信息交叉验证审核，AI 都能很好地理解现实内容及系统结构化数据，依据提示词及系统学习内容，进行合理逻辑推演与比对，结合规则给出建议，并按确定指令生成规则。

这便是合思对 AI 智能体的定义：理解、洞察、建议、执行。传统报销是「人等流程」，而 L5 级无需报销是「流程追着业务跑」，一切顺理成章。

02

L5 无需报销，从内控到分析全链路升级

接下来，让我们深入剖析 L5 级无需报销解决方案在费控各个环节的具体应用。

•  内控环节：系统摆脱了对刚性规则的依赖，能够理解非系统规则的客观世界信息，实现超前预警，并给出合理评估建议。

•  申请环节：系统作为 AI 助理，可智能理解口语化业务安排，结合历史偏好个性化推荐消费方案，精准评估预算，自动根据交互信息填写单据，消除系统与人之间的隔阂。

•  消费环节：改变了以往人在手机上费力猜测规则、筛选消费的模式，系统可根据用户场景与情况进行智能消费授信，自动判断最合适的消费，节省员工筛选时间。

•  报销对账环节：商旅等消费通过聚合平台统一开票、智能对账；零散消费自动采集发票，匹配交易记录，构建完整证据链，系统自动梳理消费详情并智能判别。

•  记账环节：系统智能推荐映射规则生成凭证，实现智能记账。

•  归档环节：档案完全数字化，实现自动归档，且能智能生成关联关系，让每笔费用来龙去脉清晰呈现，AI 主动梳理存档数据，检索方式从手动翻找升级为智能巡检搜索，快速定位所需数据。

•  分析环节：在费用分析方面，通过对话式交互，提供动态实时费用分析，智能清洗海量数据，提炼数字资产，智能评估企业经营风险，生成个性化调整方案。

03

L5 无需报销，让「省心」成为所有企业标配

在 L5 级无需报销下，申请、消费、报销又是如何处理的？

时光回溯 15 年前，所谓「好单位」的员工期望的报销方式较为简单——出差前与领导打个招呼，让行政助理帮忙预订机酒火，线下消费提前向财务借款支付，回来后将发票扔给行政助理即完成报销。但随着时代发展，这种方式暴露出诸多问题。许多企业不再设置行政助理，部分工作转由财务人员承担，导致财务人员每天接到大量员工咨询。即便仍保留行政助理的企业，由于消费场景增多，详细沟通报销信息麻烦，信息传递过程容易失真。在企业管理层面，预算控制、费用欺诈防范、账务合规保证等问题也接踵而至。

而在 AI 时代，Agent 可有效解决这些问题。以出差场景为例，员工只需说一句「合思，我下周二到周五去上海出差，住得离某某客户近点」，AI 便会自动填申请单、规划最优行程，确保时间合理、成本最低，还能自动提交申请、预定酒店机票，员工一键确认即可；出差过程中，线上消费按预定进行，如需调整告知 AI 即可，线下消费使用易商卡，AI 自动提醒开票并同步收集发票、支付数据；出差结束后，无需填写报销单，AI 自动汇总所有消费与发票生成报销单，员工审阅即可。这并非「偷懒」，而是让员工聚焦业务，财务聚焦管理。

不仅差旅场景如此，其他场景也能得到有效解决。在与合思共创的某连锁餐饮企业，其进货单等门店单据长且字段多，尽管财务提供了详细填单指南和培训，员工提单仍十分不规范，导致单据送审后因信息问题大量驳回，员工需重新修改，财务反复审核，严重拖慢报销和采购流程。加之员工流动性大，培训覆盖度难以令人满意，每天在这方面耗费十几个人日的人工。

应用合思 AI 后，通过智能填单，实现智能引导与「傻瓜式」操作，员工输入自然语言，AI 自动识别并填充单据，同时将公司财务制度、报销标准等知识库对接至 AI 后台，如同 7x24 小时在线的「财务导师」，大大提升了企业流程流转速率，使员工能更好地服务就餐客户。15 年前员工期盼「好单位」报销省心，15 年后 L5 级无需报销让「省心」成为所有企业的标配。

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AI 审批：让财务从「审核员」变「内控师」

对于财务人员而言，或许会担忧员工报销单自动填写后，审核责任全部压在自己身上。合思通过让 AI 懂财务，将制度、规则转化为 AI 能理解的语言，解决了这一问题。合思 AI 审核的核心思路是将真实企业管理方式系统化，采用「风险分级处理」——高风险单据，AI 直接升级人工处理；中风险单据，AI 分析后人工复核；低风险单据，AI 直接处理。

产品核心愿景体现为两大转变：从「人找事」到「事找人」，从「经验判断」到「数据驱动」。过去审批人需主动在系统中找单据，效率低且易遗忘；如今系统主动将异常事项推送给审批人。过去审批依赖个人经验，标准不一且难以追溯；如今审批基于统一规则和数据，标准唯一且合规可靠。此外，AI 可 7 天 24 小时不间断工作，将单张单据平均审批时间从过去的几小时甚至几天缩短至 2 分钟以内。

数据统计显示，合思 AI 审批时效提升 75%、差错率也下降了 84%、人力成本下降 62.5%，比人工审核更稳定、性价比更高。

合思 AI 审批四大优势：

•  界面级定制，操作简便：仅需四步即可简单上线，不仅可在合思体内与费控单据结合，还能作为独立模块与企业业务系统深度集成融合。

•  定制企业专属的 AI「决策风格」：可根据规则对审核结果进行差异化管理，包括通过、预警、驳回等。

•  业务主导的「零代码」规则引擎：将审核规则以业务级语言合理封装，无需像代码般复杂，便于业务人员理解与操作，让财务、采购团队可自主更新制度。

•  ROI 价值驾驶舱，项目成果一目了然：自动计算核心 ROI 指标，量化项目价值，向管理者清晰展示「效率提升、成本节约、风险降低」成果。

合思 AI 审批在实际应用中成效显著。以某快消领军企业为例，该企业年单据量超 7 万单，即便安排 7 名实习生审核，仍深陷「错单返工」「审批延迟」困境。合思 AI 审批系统上线后，效率提升 400%，彻底扭转局面。

此外，合思已沉淀多个审批 Agent，既证明了实施融合能力，也将 8000 余家企业费控管理精髓赋能给所有客户。合思 AI 审批场景 Agent 功能丰富，涵盖租车审核、招待费审核、八项规定审核、通行方式审核、办公用品审核等多个重要审核领域，保障了审批的严谨性和准确性。

05

合思 L5 级无需报销解决方案，让 AI 深入财务管理全链路

几年前，面对「凭证希望能在单据上预览」的需求，最初令人困惑，毕竟通过 EAI 功能可编制自动成账规则。但后来发现，规则的灵活性意味着无法穷举所有情况，因此需要在单据上进行审核调整。如今，合思期望打造的系统不再是「被动等待录入」，而是能智能推荐映射规则生成凭证。无论企业长期记账偏好，还是基于税负优化的特殊需求，系统都能自动适配、自动记账，让记账又快又准且贴合企业实际。

在归档方面，以往手动梳理集成方案耗时易错，宛如在「数据迷宫」中寻找线索。而在 L5 级模式下，系统自动归集归档，消费、发票、审批数据「自动归位」，智能生成关联关系，每笔费用清晰可查。AI 主动梳理存档数据，检索方式从手动翻找升级为智能巡检搜索，大大提高检索效率。

在数据分析方面，过去查询上月差旅分析报告、团建费数据或分析降本点，需在众多系统和表格中反复翻找，耗时耗力。但在 L5 级无需报销体系下，只需像与同事对话般简单指令，如「帮我看一下上月的公司差旅分析报告」「查看一下团建费数据」「帮我分析一下哪里可以降低成本」，AI 瞬间响应，如同专属「数据分析师」，将零散数据转化为直观洞察，让财务从繁琐数据搬运中解脱，真正聚焦战略决策。

同时，合思正在构建阵容丰富的 Agent 家族，包括对话型 Agent——AI 档案助手、AI 问数助手、AI 行程助手、AI 填单助手和流程嵌入型 Agent——海外小票识别助手、AI 审批助手、AI 记账助手等等。回顾从 L1 到 L5 的进阶之路，这不仅是技术的迭代，更是管理理念的深刻变革。费控系统从简单线上工具，演进为能够承担岗位职责、推动流程再造的「AI 员工」。

展望未来，当「无需报销」成为企业标配，智能费控平台的价值将进一步升华。通过聚合平台，构建更健康、更高效的消费生态，借助「合力省」「买贵赔」等机制，激励价值链各方共同参与，实现极致降本增效。未来的智能费控平台将成为「决策型平台」，深度融合业务与财务数据，助力企业实现两大角色跃迁：从被动流程执行者转变为主动价值评估者，从单纯成本管控者升级为高效资源配置优化者，成为企业提升运营效率、增强核心竞争力的重要引擎。

来源：互联网